厦门国贸回复上交所意见落实函

8月5日，厦门国贸集团股份有限公司披露2023年度向不特定对象增发A股股票的审核中心意见落实函的回复报告。

据了解，厦门国贸表示，上交所于2024年6月24日出具的上证上审（再融资）〔2024〕161号《关于厦门国贸集团股份有限公司向不特定对象募集股份的审核中心意见落实函》已收悉。厦门国贸集团股份有限公司与海通证券股份有限公司、上海通力律师事务所、容诚会计师事务所（特殊普通合伙等相关方已就审核中心意见落实函中提到的问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充。

据悉，厦门国贸已于2024年4月24日公告《厦门国贸集团股份有限公司2023年年度报告》，截至本回复出具日，报告期已变更为2021年度、2022年度、2023年度。

上交所询问2023年营业收入、利润同比大幅下降的原因。厦门国贸回复称，2023年，公司供应链管理业务实现营业收入4,652.95亿元，同比下降7.92%，主要系公司供应链管理业务市场需求减弱，主要品类经营货量及大宗商品价格出现下跌所致。2023年度公司归母净利润为19.15亿元，同比下降46.65%，主要系当期公司地产结算收入大幅下降98.85%，房地产经营业务归母净利润同比减少超12亿元；当期逐步剥离类金融业务并将持有的国贸期货51%股权转让给国7-1-5贸资本，金融服务业务毛利同比下降约3.60亿元以及当期市场需求减弱、部分大宗商品价格下跌，公司供应链管理业务毛利同比下降约3.34亿元所致。

此外，公司2024年1-5月未经审计的营业收入及归母净利润分别为1,690.86亿元和7.14亿元，较去年同期分别下降23.59%和31.01%，公司期后业绩存在下降幅度较大的情形，下降原因与2024年一季度业绩下降原因基本一致。二季度以来公司业绩环比有所改善，2024年4-5月，公司的月均营业收入和归母净利润分别7-1-14为361.03亿元和1.52亿元，较2024年一季度月均营业收入和归母净利润332.93亿元和1.37亿元分别有所上升。

上交所还询问，报告期内期货套期保值、外汇合约、期权合约等业务开展的具体方式、规模、损益情况，与公司业务规模是否匹配。厦门国贸回复称，公司购买商品衍生品系为配套供应链管理业务现货经营，防范大宗商品价格波动等经营风险而持有，与公司主营业务密切相关。报告期内公司商品衍生品购入金额分别为21,642,264.18万元、21,398,637.60万元和18,261,628.28万元，占主营业务收入的比例分别为46.57%、41.00%和39.01%，占比相对稳定，与公司业务规模匹配。

期货合约和期权合约均系为配套供应链管理业务现货经营，防范大宗商品价格波动等经营风险而持有，与公司主营业务密切相关。公司购买外汇衍生品系为配套供应链管理业务现货经营，防范外汇汇率波动风险而持有，与公司主营业务密切相关。剔除公司跨境人民币内部拆借配套掉期7-1-36锁定境外美元成本的合约后，报告期内公司外汇衍生品购入金额分别为823,985.00万美元、1,205,285.99万美元和813,746.11万美元，占公司年度进出口外币结算金额的比例分别为52.87%、76.70%和61.57%，与公司业务规模匹配。

另悉，截至2023年末，公司期末外币货币性项目美金余额为15.36亿美元，公司外汇合约中对应的美金合约本金为13.37亿美元，公司的外汇合约系为配套供应链管理业务现货经营，防范外汇汇率波动风险而持有，与公司主营业务密切相关。