华夏幸福重大资产重组：设立自益型信托抵偿240.01亿债务

1月25日，华夏幸福基业股份有限公司披露重大资产出售暨关联交易预案。

据了解，根据华夏幸福《债务重组计划》及“兑抵接”类《债务重组协议》中关于“抵”的约定，华夏幸福或其指定主体应作为委托人和初始受益人，以持有型物业等资产设立自益型财产权信托计划，以信托受益权份额抵偿相关金融债务。2023年11月10日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过《关于设立<债务重组计划>相关信托计划的议案》，公司根据《债务重组计划》总体安排及董事会授权，于2023年11月21日设立完成总体规模为255.84亿元的自益型信托计划。

华夏幸福表示。为推动以信托受益权抵偿相关金融债务的计划，华夏幸福拟实施本次交易。本次交易系《债务重组计划》及“兑抵接”类《债务重组协议》项下约定的必要举措，上市公司履行对“兑抵接”类金融债权人的承诺及义务，以全资子公司固安信息咨询作为委托人和初始受益人，以固安信息持有的誉诺金价值100万元的100%股权(誉诺金持有11家标的项目公司100%股权)，及固安信息咨询持有的对誉诺金及其下属11家标的项目公司合计约255.84亿元的债权设立自益型财产权信托计划，并以该信托计划受益权份额抵偿“兑抵接”类金融债权人合计不超过240.01亿元金融债务。本次交易有利于妥善化解上市公司债务风险，在满足金融债权人诉求的同时促进上市公司脱困经营。 

上市公司拟以信托受益权抵偿其对部分债权人不超过240.01亿元的金融债务。该信托受益权底层资产为誉诺金价值100万元的100%股权(誉诺金持有11家标的项目公司100%股权)，及固安信息咨询持有的对誉诺金及其下属11家标的项目公司合计约255.84亿元的债权，交易方案包括资产归集、设立信托和抵偿债务三部分。 

据悉，本次交易为资产出售，且不涉及发行股份，不会导致上市公司股权结构及控制权发生变化。本次交易后，上市公司控股股东仍为华夏控股，实际控制人仍为王文学，上市公司控制权未发生变更。因此，本次交易不构成《重组办法》第十三条所规定的重组上市情形；本次交易拟出售的底层资产包括誉诺金100%股权(含持有的11家标的项目公司股权)以及对11家标的项目公司的债权，而标的资产合计的资产净额超过上市公司最近一个会计年度经审计合并口径相应指标的50%。根据《重组办法》的规定，本次交易构成上市公司重大资产重组。